为了解决这一问题，过去三十年来，欧洲议会一直在为其成员国的所有金融机构稳步引入称为欧盟反洗钱指令（EU AMLD）的尽职调查法。 指令是为每个欧盟成员国设定目标的立法行为。这些被认为是强制性的，每个成员都可以制定自己的法律来实现这些目标。 欧盟反洗钱指令给尽职调查流程增加了新的复杂性，从而使企业的合规工作变得更加繁重。 什么是反洗钱指令？ 欧盟于 年通过了第一个反洗钱指令，以打击整个欧洲日益增长的滥用金融系统进行洗钱的行为，并弥合成员国不同立法之间的差距。此后，又增加了五项指令，以应对日益复杂的金融体系和试图滥用金融体系的犯罪企业。 根据这些指令，任何在欧盟成员国处理金融交易的机构（称为“义务实体”）都必须进行最低限度的尽职调查，例如在建立新的业务关系时进行身份验证和交易监控。 在过去十年中，欧盟极大地加快了制定、通过和采用新 AMLD 的步伐。这反映出国际金融格局已经变得多么拥挤，新的货币易手机制，如加密货币交易所、NFT（不可替代代币）和不断增长的恐怖网络。
存在多少个欧盟反洗钱指令？
欧洲议会总共通过了六项 AMLD，每一项都建立在前一项之上并取代了前一项。对于跨国公司来说，这些修订可能会让他们更难以应对欧洲的合规环境。 第一个欧盟反洗钱指令 年通过的第一个欧盟 AMLD 要求所有成员国建立国家金融情报机构 (FIU)，并要求金融机构实施特定的客户尽职调查 (CDD) 要求。这是构建以下所有 AMLD 的基础。 第二项欧盟 约旦 WhatsApp 号码列表 反洗钱指令 年通过的第二版欧盟 AMLD 扩大了第一版的范围，纳入了对审计师、外部会计师、税务顾问和公证人等其他金融实体的监管。它还引入了强化的尽职调查措施，例如识别和验证受益所有人的身份。 第三条欧盟反洗钱指令 年通过的第三版欧盟 AMLD 通过引入基于风险的 CDD 方法、要求向成员国金融情报机构报告可疑交易以及对违规行为设定最低处罚，强化了整个反洗钱框架。 第四项欧盟反洗钱指令 年通过的第四版欧盟AMLD引入了新的CDD措施，包括要求识别和验证受益所有人和政治公众人物（PEP）的身份，以及建立受益所有权信息的中央登记册。该指令还引入了打击恐怖主义融资的新措施，例如要求成员国冻结恐怖分子资产。
第五项欧盟反洗钱指令
年通过的第五版欧盟AMLD提高了受益所有权信息的透明度，对某些高风险交易和关系提出了更严格的CDD要求，并为欧盟公司和信托建立了受益所有权信息的中央登记册。 第六项欧盟反洗钱指令 第六版欧盟 AMLD 于 2021 年通过，是合规团队最新且相关的 AMLD。最值得注意的是，它将网络犯罪、环境犯罪和“协助和教唆”添加到被视为洗钱的活动清单中，扩大了反洗钱框架的范围。它还将洗钱罪的刑罚提高到至少四年监禁。 第六次 营销清单 欧盟 AMLD 的全文可以在欧盟议会网站上阅读。 欧盟反洗钱指令的新变化立法者提出了进一步的修改，包括建立“单一欧盟规则手册”。此举旨在消除保加利亚等成员国国内立法的漏洞，该国的洗钱法被视为过于宽松。更加统一的框架将包括更加详细和精细的反洗钱要求，例如链接国家银行登记册，以便金融情报机构在调查期间能够更快地获取信息。
